Sell Espp Or Stock Optionen

Wenn Sie eine Option erhalten, um Aktien als Zahlung für Ihre Dienstleistungen zu kaufen, können Sie Einkommen haben, wenn Sie die Option erhalten, wenn Sie die Option ausüben, oder wenn Sie über die Option oder den Vorrat verfügen, wenn Sie die Option ausüben, gibt es zwei Arten von Aktienoptionen. Optionen, die im Rahmen eines Mitarbeiteraktienkaufplans oder einer Anreizaktienoption ISO-Plan gewährt werden, sind gesetzliche Aktienoptionen. Stockoptionen, die weder im Rahmen eines Mitarbeiteraktienkaufplans noch eines ISO-Plans gewährt werden, sind nicht statutarische Aktienoptionen. Besuchen der Veröffentlichung 525 Steuerpflichtig und Nontaxable Einkommen für die Unterstützung bei der Bestimmung, ob Sie eine gesetzliche oder eine nichtstatutarische Aktienoption gewährt wurden. Statutory Stock Options. If Ihrem Arbeitgeber gewährt Ihnen eine gesetzliche Aktienoption, Sie in der Regel don t enthalten jede Menge in Ihrem Bruttoeinkommen, wenn Sie erhalten oder ausüben Option Allerdings können Sie in dem Jahr, in dem Sie eine ISO ausüben, einer alternativen Mindeststeuer unterliegen. Weitere Informationen finden Sie im Formular 6251 Anleitung Sie haben Steuern Fähige Erträge oder abzugsfähige Verluste, wenn Sie die Aktie verkaufen, die Sie durch die Ausübung der Option gekauft haben. Sie behandeln diesen Betrag grundsätzlich als Kapitalgewinn oder Verlust. Wenn Sie jedoch keine besonderen Haltefristanforderungen erfüllen, müssen Sie Einkünfte aus dem Verkauf als gewöhnlich behandeln Einkommen fügen Sie diese Beträge, die als Löhne behandelt werden, auf der Grundlage der Aktie bei der Bestimmung der Gewinn oder Verlust auf die Lager s Disposition Siehe Publikation 525 für spezifische Details über die Art der Aktienoption, sowie Regeln für das Einkommen ist Berichtet und wie Einkommen für Einkommensteuer-Zwecke gemeldet wird. Incentive-Aktienoption - Nach dem Ausüben einer ISO sollten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3921 PDF erhalten, Ausübung einer Incentive-Aktienoption nach § 422 b Dieses Formular berichtet über wichtige Termine und Werte Um die korrekte Menge an Kapital und ordentlichen Einkommen zu bestimmen, wenn anwendbar, um auf Ihrer Rückkehr gemeldet werden. Employee Stock Purchase Plan - Nach Ihrer ersten Übertragung oder Verkauf von Aktien durch Ausübung erworben Eine Option, die im Rahmen eines Mitarbeiter-Aktienkaufplans gewährt wird, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 3922 PDF, Übernahme von Aktien, die über einen Mitarbeiter-Stock-Kaufplan unter Abschnitt 423 c erworben wurden. Dieses Formular gibt wichtige Termine und Werte an, die zur Ermittlung der korrekten Menge erforderlich sind Kapital und ordentliches Einkommen, das bei Ihrer Rücksendung gemeldet werden soll. Nichtstatutarische Aktienoptionen. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen eine nichtstatutarische Aktienoption gewährt, hängt die Höhe des Einkommens und die Zeit, um sie einzubeziehen, davon ab, ob der Marktwert der Option leicht möglich ist Bestimmt. Readily Determined Fair Market Value - Wenn eine Option aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt wird, können Sie leicht bestimmen, den fairen Marktwert der Option Verweisen Sie auf Publikation 525 für andere Umstände, unter denen Sie leicht bestimmen können, den fairen Marktwert einer Option Und die Regeln zu bestimmen, wann Sie sollten berichten Einkommen für eine Option mit einem leicht bestimmbaren fairen Marktwert. Nicht leicht bestimmt Fair Marktwert - Die meisten nichtstatuti - onen Optionen haben keinen leicht bestimmbaren Marktwert. Für nicht statutarische Optionen ohne einen leicht bestimmbaren Marktwert gibt es kein steuerpflichtiges Ereignis, wenn die Option gewährt wird, aber Sie müssen in den Ertrag den Marktwert der erhaltenen Aktie einbeziehen Auf Ausübung, weniger der Betrag bezahlt, wenn Sie die Option ausüben Sie haben steuerpflichtige Einkommen oder abzugsfähigen Verlust, wenn Sie verkaufen die Aktie erhalten Sie durch Ausübung der Option Sie in der Regel behandeln diesen Betrag als Kapitalgewinn oder Verlust Für spezifische Informationen und Berichterstattung Anforderungen, beziehen sich auf Zu Publikation 525.Page zuletzt bewertet oder aktualisiert am 17. Februar 2017.Flpping ESPP Shares. Good Wirtschaft, aber nicht eine gute idea. One Weg, um in Ihrem Unternehmen teilnehmen ESPP ermöglicht es Ihnen, einen Gewinn mit kaum ein Risiko überhaupt Ich bin widerwillig zu machen Um diese Praxis zu empfehlen, aber der Ansatz wird in der Regel als Flipping Sie kaufen Aktien mit einem Rabatt durch die ESPP und verkaufen sie sofort nach dem Kauf Nicht alle compa Nies mit ESPPs erlauben einen sofortigen Verkauf, aber bei den meisten Unternehmen können Sie die Aktien einen Tag nach Ihrem Kauf verkaufen, oder vielleicht ein paar Tage später, wenn es eine Verzögerung bei der Übertragung der Aktien in Ihr Konto. Many von diesen Plänen bieten einen Rabatt, Die so groß sein kann wie 15 Darüber hinaus haben viele Pläne eine Rückblick-Rückstellung, die den Rabatt auf den Aktienkurs zu Beginn des Angebotszeitraums erlaubt, wenn dieser Preis niedriger ist als der Preis am Ende der Angebotsfrist. Das heißt, Sie können Kaufe Aktien sogar mehr als 15 unter ihrem aktuellen Wert Verkaufen der Aktien sofort nach dem Kauf Spiegeln die Aktien Sperren in Ihrem Gewinn, außer in der äußerst ungewöhnlichen Situation, wo der Aktienkurs geschieht, um mehr als 15 in der kurzen Zeitspanne zwischen Ihrem fallen Kauf und Verkauf. Reservationen über Spiegeln. Obwohl Spiegeln kann von Ihrem Arbeitgeber erlaubt und vollkommen legal, es ist nicht im Einklang mit dem Zweck, für die der Plan entworfen wurde Der Plan ist vorgesehen Bieten Ihnen einen vorteilhaften Weg für Sie zu erwerben Lager in der Firma, wo Sie arbeiten Das ist gut für Sie und auch gut für das Unternehmen, weil die Arbeitnehmer, die Lager Pflege mehr darüber, wie gut das Unternehmen führt, und infolgedessen die Arbeiter besser ausführen Im Großen und Ganzen ist es gut für die Wirtschaft, wenn Arbeiter und Unternehmen einen besseren Kongress schaffen spezielle Steuerregelungen für diese Pläne, und Ihr Unternehmen beschlossen, den Plan zu verabschieden, mit diesem Zweck im Auge Dies ist, warum ich persönlich nicht empfehlen, spiegeln Aktien, auch Obwohl es sein kann, um Ihren wirtschaftlichen Vorteil. Stock Optionen sind anders. Sie können sich bewusst sein, dass in vielen Fällen empfehlen wir sofortigen Verkauf von Aktien durch Ausübung von Aktienoptionen erworben werden, die verschiedenen Aktienoptionen aren t ausgegeben zu einem Rabatt Darüber hinaus, wenn Sie eine halten Aktienoption haben Sie eine Beteiligung an der Gesellschaft, noch bevor Sie die Option ausüben Während der gesamten Haltedauer, die oft vier Jahre oder mehr ist, ist es egal, ob der Aktienkurs steigt oder d Eigene Aktienoptionen dienen dem Zweck, Sie kümmern und profitieren von Änderungen der Aktienkurs auch wenn Sie die Aktien sofort nach Ausübung der Option zu verkaufen, so dass diese Verkäufe don t den Zweck der Aktienoption planen. Bottom line. Für mich , Die untere Zeile ist, dass die Teilnahme an einer ESPP sollte auf einer Entscheidung, die Sie wollen, um eine Investition in Aktien der Firma, wo Sie arbeiten zu machen. Es muss nicht eine dauerhafte Investition sein, natürlich, aber weil Flipping ist unvereinbar mit Der Zweck des Plans Ich empfehle die Teilnahme an der Absicht des Verkaufs der Aktien sofort nach dem Kauf. FAQs Employee Stock Purchase Plans. Q Was ist ein qualifizierter Abschnitt 423 Plan AA qualifizierte 423 Mitarbeiter Aktienkauf Plan ermöglicht es Mitarbeiter unter US-Steuerrecht zu kaufen Aktie mit einem Abschlag vom Marktwert ohne Steuern auf den Abschlag zum Zeitpunkt des Kaufs In einigen Fällen ist eine Haltedauer für den gekauften Bestand erforderlich, um zu erhalten E günstige langfristige kapitalgewinn steuerliche Behandlung auf einen Teil Ihrer Gewinne, wenn die Aktien verkauft werden. Q Was ist ein nicht qualifizierter ESPP Ein nicht qualifizierter Mitarbeiter Aktienkauf Plan funktioniert in der Regel wie und ist wie qualifizierte 423 Plan strukturiert, aber ohne Die bevorzugte steuerliche Behandlung für Mitarbeiter. Q Wer ist berechtigt, an dem Plan teilzunehmen A In der Regel alle Mitarbeiter sind teilnahmeberechtigt, jedoch je nach Plan Regeln, kann jedes Unternehmen haben einzigartige Voraussetzungen Voraussetzungen Mitarbeiter sollten sorgfältig lesen ihre Plan Dokumente Darüber hinaus a Plan darf kein Arbeitnehmer gewähren, der mehr als 5 oder mehr der Stimmrechte oder des Wertes aller Klassen des Arbeitgebers oder seines Mutterunternehmens und der Tochtergesellschaften besitzt. Wie melde ich mich bei einem Mitarbeiterbeteiligungsplan an A Sie können sich anmelden Im Plan online durch oder durch Anklicken des Anmeldelinks neben deinem Firmenplan Name Sie können sich auch während des anwendbaren Einschreibungszeitraums, der von der Firma festgelegt wurde, durch einen Fidelity-Vertreter anmelden Ollment Zeitraum ist in der Regel zwei bis vier Wochen vor dem Angebot Zeitraum Einige Pläne verweigern Teilnehmer aus der Einschreibung nach dem Einschreibungszeitraum endet und diese Teilnehmer müssen warten, bis die folgende Angebotszeit, um in den Plan zu nehmen Überprüfen Sie Ihre Plan Dokumente, um Einschreibungsrichtlinien zu bestätigen Nutze ich das Fidelity-Konto A Denken Sie an Ihr Fidelity-Konto als alles in einem Brokerage-Konto mit Cash-Management-Dienstleistungen, Planung und Beratung Tools, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds Verwenden Sie Ihre Fidelity Account als Ein Tor zu Investitionsprodukten und - diensten, die helfen können, Ihre Bedürfnisse zu erfüllen Erfahren Sie mehr. Q Was ist eine Angebotsfrist A Eine Angebotsfrist ist die Zeit, in der Lohnabrechnungen kumuliert werden. Anteile werden typischerweise unter dem Plan am Ende dieses Angebotszeitraums gekauft, Und Aktien sind in der Mitarbeiter s Fidelity Account. Q abgelegt Wie kann ich zu meinem ESPP A beitragen. Der Betrag, den Sie beitragen können d Hängt von Ihrem Plan ab und kann auch den regulatorischen Dollarklimiten unter dem Abschnitt 423 des Steuerkennzeichens unterliegen. Unter den meisten Plänen können Sie wählen, dass Sie maximal 15 und mindestens 1 Ihrer Entschädigung haben, die jeder Lohnzeit Ihrer Firma einbehalten wird Den zulässigen Bereich in den Plandokumenten unter den föderalen Steuerregelungen festlegen, in einem qualifizierten Abschnitt 423 Plan, in keinem Fall können Sie mehr als 25.000 Aktien in jedem Kalenderjahr kaufen. Q Wie oft kann ich meine Abrechnungsabzüge ändern A Richtlinien in Bezug auf Anzahl der Änderungen der Abrechnungsabzüge sind in den Plandokumenten verfügbar In der Regel können Pläne nur Ihnen erlauben, Ihren Abrechnungssatz Prozentsatz oder Dollar Betrag zu erhöhen oder zu verringern. Ein Plan darf nur eine maximale Anzahl von Änderungen pro Angebotszeitraum vornehmen. Ein Plan kann auch Die Teilnehmer aus dem Angebotszeitraum auszusetzen, wenn sie ihren Prozentsatz auf Null reduzieren. Wie läuft ein Abzug in einem ESPP A Mit den meisten Mitarbeiteraktienplänen können sich die Mitarbeiter vom Pla zurückziehen N zu jeder Zeit vor dem Kauf Abhebungen werden an oder durch einen Vertreter durchgeführt. Jedoch sollten die Mitarbeiter Plandokumente überprüfen, um Regeln für die Abhebungen zu bestimmen. Wenn ja, wie kann ich meinen Abrechnungsabzug ändern A Nach der Anmeldung an deinem Konto wählen Sie Ansicht oder Ändern Sie Abrechnungsabzüge aus dem linken Seite Inhaltsverzeichnis Geben Sie Ihre Abrechnungsänderung innerhalb der neuen Abrechnungsdeduktion an und klicken Sie auf Vorschau Abrechnungsabzüge. Q Wann kann ich meine Aktie in einem ESPP verkaufen. Ein Mitarbeiter kann in der Regel Aktien verkaufen, die über den Mitarbeiterbeteiligungsplan gekauft wurden Zeit Wenn jedoch die Aktien im Rahmen eines Plans von Section 423 erworben wurden, werden die steuerlichen Konsequenzen unterschiedlich sein, je nachdem wie lange Sie die Aktien gehalten haben. Um eine günstige steuerliche Behandlung zu erhalten, müssen Sie die unter einem Abschnitt 423 gekauften Aktien zumindest halten Ein Jahr nach dem Kaufdatum und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum. Q Wie bin ich in meinem ESPP besteuert A Mit qualifizierten § 423 Mitarbeiterbeteiligungsplänen, E nicht besteuert, wenn die Aktien gekauft werden, nur wenn Sie verkaufen Je nachdem, ob die Aktien für die erforderliche Haltedauer gehalten wurden, kann ein Teil Ihres Gewinns als Kapitalgewinne oder als ordentliches Einkommen besteuert werden Für nicht qualifizierte Mitarbeiterbeteiligungspläne, Wird der Unterschied zwischen dem Marktwert der Aktie und dem Betrag, den Sie bezahlt haben, wie der Spread in einer nicht qualifizierten Aktienoption behandelt und besteuert, wenn das ordentliche Einkommen und die Steuer auf den Kauf geschuldet wird Gekauft unter dem Mitarbeiter-Aktienkaufplan A Die meisten Arbeitgeber veräußern keine Steuern auf Einkäufe in einem qualifizierten Abschnitt 423 Plan Allerdings ist der ordentliche Einkommen, der auf einer disqualifizierenden Disposition erkannt wird, steuerpflichtige Entschädigung, die Ihr Arbeitgeber über das Formular W-2 bei einem Kauf melden sollte In einem nicht qualifizierten Mitarbeiter-Aktienkaufplan muss Ihr Arbeitgeber den steuerpflichtigen Teil des Kaufs einbehalten.